L’audit patrimonial est une étape essentielle pour optimiser la gestion de votre patrimoine.
Afin d’assurer la performance et l’évaluation de votre situation, il est nécessaire de faire appel à des professionnels qui utiliseront divers outils et méthodes.
Dans cet article, nous vous présentons les différents éléments que les experts mettent en place pour réaliser un audit patrimonial efficace.
Les prérequis à l’audit patrimonial
Avant de commencer l’analyse de votre patrimoine, il est primordial de réunir certaines informations concernant votre situation financière et personnelle. Voici quelques exemples de données à fournir :
- Vos revenus (salaires, pensions, loyers, etc.)
- Votre épargne (placements financiers, comptes bancaires, etc.)
- Votre situation familiale (mariage, PACS, enfants, etc.)
- Vos dettes éventuelles
- Votre régime fiscal
Ces informations permettront au professionnel d’avoir une vision globale de votre situation et de déterminer les objectifs de l’audit patrimonial, tels que :
- l’optimisation fiscale;
- la protection du conjoint;
- la transmission du patrimoine;
- la préparation de la retraite.
Les outils d’analyse utilisés par les professionnels
Pour mener à bien l’audit patrimonial, les experts disposent de plusieurs outils leur permettant d’analyser et d’évaluer votre situation. Parmi eux :
Le bilan patrimonial
Cet outil est essentiel pour dresser un état des lieux de votre patrimoine. Il inclut :
- L’inventaire de vos biens immobiliers (résidence principale, résidences secondaires, locaux commerciaux, etc.) ;
- La valeur de vos placements financiers (actions, obligations, assurance-vie, etc.) ;
- Le montant de votre épargne disponible (comptes courants, livrets, etc.).
Le bilan patrimonial permettra au professionnel de déterminer la composition de votre patrimoine et d’identifier les forces et faiblesses de celui-ci.
Le bilan fiscal
Il s’agit ici d’examiner votre situation fiscale afin d’identifier les leviers d’optimisation éventuels. Le professionnel analysera :
- Votre imposition sur le revenu;
- Les impôts locaux dont vous êtes redevables (taxe foncière, taxe d’habitation) ;
- Les droits de succession en cas de transmission de votre patrimoine.
Cette analyse permettra d’anticiper les conséquences fiscales de vos choix patrimoniaux et d’adapter votre stratégie en conséquence.
Le bilan social
Enfin, le bilan social a pour objectif d’évaluer les niveaux de protection dont vous bénéficiez (santé, prévoyance, retraite) et de déterminer si ceux-ci sont suffisants au regard de vos besoins. Il inclut :
- L’analyse de vos cotisations sociales;
- La vérification de vos droits à la retraite et aux prestations sociales;
- Le calcul de la rentabilité de vos investissements en matière de protection sociale.
Les méthodes d’optimisation proposées par les professionnels
À l’issue de ces analyses, le professionnel sera en mesure de vous proposer des solutions adaptées pour améliorer la performance de votre patrimoine et atteindre vos objectifs. Parmi les méthodes d’optimisation possibles :
La diversification des placements
Pour réduire les risques liés à un type d’investissement ou de placement spécifique, il est recommandé de diversifier son patrimoine. Le professionnel pourra vous conseiller sur les différentes options disponibles : immobilier locatif, actions, obligations, placements défiscalisants, etc.
Le démembrement de propriété
Cette technique consiste à séparer la nue-propriété (le droit de disposer du bien à terme) de l’usufruit (la jouissance immédiate du bien). Cela peut permettre d’optimiser la transmission de votre patrimoine et de réduire les droits de succession.
La donation
Il est possible d’anticiper la transmission de son patrimoine en effectuant des donations, du vivant du donateur. Cela permet de bénéficier d’exonérations fiscales et de faciliter la gestion de votre patrimoine à long terme.
L’optimisation fiscale
Pour réduire votre imposition, le professionnel pourra vous conseiller sur les investissements défiscalisants (FIP, FCPI, etc.), les dispositifs de défiscalisation immobilière (Pinel, Malraux, etc.) ou encore les stratégies d’optimisation de revenus (rachat de trimestres de retraite, déduction des charges, etc.).
Ainsi, l’audit patrimonial réalisé par un professionnel vous offre une vision globale de votre situation et vous propose des solutions adaptées pour améliorer la performance de votre patrimoine. Grâce aux outils et méthodes présentés dans cet article, vous êtes désormais mieux informé sur les différentes étapes qui composent cette démarche essentielle à la bonne gestion de vos biens.
